国行审查替代78法则 个贷或改用有效利率

大马国家银行正在审查是否以其他机制取代“第78号规定”（俗称“78法则”），该规定用于计算贷款利息。

财政部第二部长阿米尔（Amir Hamzah Azizan）表示，是否取代“78法则”的问题仍在研议中。他说：“此事仍由国家银行审查。我们相信他们会在作出任何调整前，充分研究其影响。”阿米尔是在“昌明村庄认养计划”（Kampung Angkat Madani）框架下，走访浮罗勿洞（Pulau Betong）时作出上述表示。

阿米尔说，政府也在研究澳洲与纽西兰如何处理类似规定，以确保任何决定有利于大马金融体系与经济稳定。

另一方面，经济学家巴再雅依（Professor Emeritus Dr Barjoyai Bardai）指出，应废除“78法则”，改用不加重借款人负担的有效利率计算方式。他认为，现行做法主要使金融机构受益，而借款人承担的利息总额可能高达实际贷款金额的50%。

利息怎么算

“78法则”是一种“数字和”分摊法，即先计算整笔贷款全期应付的总利息，再按“月份数字之和”的权重分配到每个月。例如为期12个月的贷款，其权重为12+11+…+1=78，因此前几期分配到的利息比例较高，后期逐步减少，导致前期还款的利息占比较大，提前结清时可节省的利息相对有限。

有效利率（Effective Interest Rate，EIR）与递减余额（Reducing Balance）方法则以“真实资金成本”为核心：有效利率是综合名义利率、费用与还款节奏的年化利率指标，更能反映借款人的实际负担；递减余额方法按每期“剩余本金”计息，随着本金逐期减少，利息同步下降，本金占比逐步提高，摊还计划表更为直观。

常用领域

据了解，“78法则”在国际与本地实务中，多见于采用“平息”报价的消费信贷产品，包括个人贷款、商品分期（如耐用消费品分期）、部分汽车分期或租购等；而住房按揭、一般商业贷款等以递减余额计息的产品，并不采用“78法则”。

据悉，国家银行此前发布《个人融资征求意见稿》，建议在个人融资产品中停止使用“平息加78法则”的计息方式，转向以有效利率与递减余额为基础的方法，以更真实反映资金使用成本。有关建议目前仍处于征求意见阶段。